De infantas y futbolistas
Cristina Federica Victoria Antonia de la Santísima Trinidad de Borbón y Grecia, la infanta Cristina, y Lionel Andrés Messi Cuccittini, conocido como Leo Messi, tienen en común problemas judiciales penales derivados de no saber lo que hacían o, más bien, no saber lo que dejaban hacer a otras personas.
Afortunadamente para la primera, no saber lo que hacían otros le permitió ser absuelta por la sentencia del Tribunal Supremo del 8 de junio de 2018 que ponía punto final al proceso judicial sobre una trama destapada más de 12 años antes en una rueda de prensa.
Desgraciadamente para el segundo, le supuso ser condenado por la sentencia del Tribunal Supremo del 24 de mayo de 2017, con magistrado ponente gallego, Excmo. Sr. D. Luciano Varela Castro, a 21 meses de prisión por 3 delitos contra la Hacienda Pública, más multas e indemnizaciones, por las incidencias fiscales de los ejercicios 2007, 2008 y 2009, es decir, casi una década antes.
Ah, y también fue condenado a la pérdida de la posibilidad de obtener subvenciones o ayudas públicas y del derecho de gozar de los beneficios o incentivos fiscales o de la Seguridad Social, que también son penas previstas por el Código Penal español.
De patronatos y juntas directivas
Fundaciones y asociaciones tienen en común la dificultad del día a día de su gobierno, de su gestión, o incluso de su supervivencia.
Y patronatos y juntas directivas compartimos en más ocasiones de las que quisiéramos y de las que debiéramos incertidumbres sobre qué debemos hacer o dejar hacer. Podría ser que, en el futuro, nos enterásemos de que no sabíamos lo que hoy estábamos dejando hacer a otras personas bajo nuestra responsabilidad. Lo cual nos convierte en candidatos a ser, en ese futuro, infanta o futbolista.
¿Cómo prepararnos para esa situación?
Código de patronos
La Asociación Española de Fundaciones nos hace la atinada propuesta facilitar de forma gratuita un Código de Patronos con la normativa civil, tributaria y de subvenciones, penal y de prevención de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo más relevante aplicable a los miembros del patronato como máximos responsables de las fundaciones, contribuyendo así a configurar un estándar de diligencia debida.
Guía de asociaciones
Y el Ministerio del Interior también nos ofrece gratuitamente la Guía de Asociaciones, en su 2ª edición, donde se repasan conceptos generales, el registro de asociaciones o la utilidad pública, y además se facilitan modelos, normativas y direcciones de interés.
Ambas herramientas pueden ser útiles para tener una visión general, aunque sea parcial, y prepararnos en lo posible para intentar ser ciudadanos y ciudadanas responsables y diligentes y no presentar esa candidatura futura a infanta o futbolista.
En esa línea, Algalia ha seguido y sigue trabajando desde en su programa de cumplimiento legal (compliance) para facilitar una herramienta integral de diagnóstico y valoración y, en función de sus resultados, ofrecer solución integral y también específica a los riesgos concretos detectados en cada entidad.
¿Que suena como o se parece a protección de datos, riesgos laborales, calidad o compliance penal? Sí, efectivamente, puede ser. Pero eso será otro día…
Santiago Míguez
Responsable del Servicio Jurídico de Algalia Servicios para la Economía Social